Laske sijoituksen tuotto ja vuosituotto

Näin lasket sijoituksen tuoton euroina ja prosentteina

Sijoituksen tuotto on se, mitä saat takaisin, miinus se, mitä laitoit sisään. Mukaan lasketaan myyntihinta tai nykyarvo, omistusaikana saadut osingot sekä osto- ja myyntikulut. Prosentteina tuotto suhteutetaan sijoitettuun summaan:

Laskurin oletusesimerkissä 10 000 € sijoitus on nyt 15 000 € arvoinen. Tuotto on 5 000,00 € eli 50 %. Jos myyt, voitosta menee veroa 1 500,00 €, ja käteen jää 3 500,00 € tuottoa. Laskuri toimii osakkeille, rahastoille, ETF:ille ja asunnoille. Osakkeille voit syöttää myös kappalemäärän sekä osto- ja myyntihinnan, jolloin laskuri kertoo summat puolestasi.

Keskimääräinen vuosituotto (CAGR) ja miksi se eroaa kokonaistuotosta

Kokonaistuotto ei kerro, kuinka nopeasti raha kasvoi. Siksi sijoituksia verrataan keskimääräisellä vuosituotolla (CAGR), joka huomioi korkoa korolle -ilmiön:

Kokonaistuottoa ei voi jakaa vuosilla. 50 % 5 vuodessa ei ole 10 % vuodessa vaan 8,45 %, koska jokaisen vuoden tuotto lasketaan myös aiempien vuosien tuotosta. Laskuri sisällyttää osingot ja kulut loppuarvoon. Jos syötät osto- ja myyntipäivän, omistusaika lasketaan päivän tarkkuudella.

Alle vuoden omistusajalla vuosituotto on laskennallinen luku: se kertoo, mikä tuotto olisi vuodessa samalla vauhdilla. Lyhyellä aikavälillä kannattaa siksi katsoa kokonaistuottoa. Tulevan kasvun arvioimiseen sopii paremmin korkoa korolle -laskuri.

Kuukausisäästäjän tuotto: sisäinen korko (IRR)

Kun sijoitat joka kuukausi, CAGR antaa väärän kuvan, koska vain ensimmäinen erä on ollut sijoitettuna koko ajan. Oikea mittari on sisäinen korko (IRR), joka etsii vuosituoton, jolla jokainen erä olisi kasvanut nykyiseen arvoon. Valitse laskurista Kuukausisäästö tai erät. Epäsäännöllisille sijoituksille ja nostoille syötä erät päivämäärineen, jolloin laskuri käyttää päiväkohtaista XIRR-menetelmää.

Säästötavoitteen suunnitteluun, eli paljonko pitää säästää kuukaudessa, sopii säästämisen laskin.

Osingot ja kulut tuoton laskennassa

Osingot ovat usein merkittävä osa osakkeen tuotosta, ja kulut syövät sitä. Esimerkissä ostit 100 osaketta hintaan 20,00 € ja myit ne hintaan 30,00 €. Välityspalkkio oli kummallakin kerralla 10,00 €, ja 4 vuoden aikana sait osinkoja 300 €.

Ilman osinkoja ja kuluja vuosituotto olisi ollut 10,67 %. Listatun yhtiön osingosta 85 % on veronalaista pääomatuloa, joten veroa menee käytännössä 25,5 % osingosta. Esimerkiksi 9 000 € osingosta veronalaista on 7 650 € ja veroa 2 295 €. Osingot verotetaan sinä vuonna, kun ne maksetaan. Rahaston tuotto-osuus sen sijaan on kokonaan veronalaista pääomatuloa, joten sen vero on 30 %. Valitse laskurista osinkojen laji, jos sait tuotto-osuuksia.

Myyntivoiton vero: 30 %, 34 % ja hankintameno-olettama

Myyntivoitto lasketaan vähentämällä myyntihinnasta hankintameno ja kulut. Vaihtoehtoisesti voit vähentää hankintameno-olettaman: 20 % myyntihinnasta, tai 40 %, jos olet omistanut sijoituksen vähintään 10 vuotta. Olettamaa käytettäessä kuluja ei vähennetä erikseen. Voittoa verotetaan 30 % ja 30 000 € ylittävältä osalta 34 %.

Lihavoitu luku on verotettava voitto. Suurin osa verotuksen virheistä syntyy siitä, että olettamaa ei verrata: pitkään omistetun, moninkertaiseksi kasvaneen sijoituksen vero voi pienentyä tuhansia euroja. Viimeisessä esimerkissä voitto ylittää 30 000 €, joten osa siitä verotetaan 34 %:n mukaan ja vero on 23 280,00 €.

• Pienet myynnit: jos vuoden kaikkien myyntien myyntihinnat ovat yhteensä enintään 1 000 €, voitto on verovapaa.
• Tappiot vähennetään voitoista ja muista pääomatuloista myyntivuonna ja viitenä seuraavana vuonna, ellei myytyjen sijoitusten hankintamenoja ole vuoden aikana yhteensä enintään 1 000 €.
• Eri aikaan ostetut erät: ensin ostetut katsotaan myydyiksi ensin, ja olettama lasketaan jokaiselle erälle erikseen.
• Lahjana tai perintönä saatu omaisuus: hankintamenona käytetään lahja- tai perintöverotuksen arvoa, ja omistusaika alkaa lahjasta tai perinnöstä. Veron määrän voit arvioida lahjaverolaskurilla tai perintöverolaskurilla.
• Oma asunto on verovapaa, jos olet omistanut sen ja asunut siinä vakituisesti vähintään kaksi vuotta. Asunnon varainsiirtovero kuuluu hankintamenoon; sen määrän saat varainsiirtoverolaskurilla.

Osakesäästötilin tuoton verotus

Osakesäästötilillä osakkeiden myynnit ja osingot ovat verottomia niin kauan kuin rahat pysyvät tilillä. Vero maksetaan vasta nostosta, ja nostosta verotetaan tuoton suhteellinen osuus:

Verohallinnon esimerkissä tilille on talletettu 10 000 €, ja sen arvo on 15 000 €. Kun nostat 1 500 €, siitä 500 € on veronalaista tuottoa ja 1 000 € verotonta pääomaa. Veroa menee 150,00 €. Tilille voi tallettaa enintään 100 000 €, ja tilillä ei ole osinkojen verovapaata osuutta eikä hankintameno-olettamaa. Jos lopetat tilin tappiolla, tappio on vähennyskelpoinen.

Reaalituotto: tuotto inflaation jälkeen

Nimellinen tuotto ei kerro, kasvoiko ostovoimasi. Reaalituotto saadaan, kun nimellisestä tuotosta poistetaan inflaation vaikutus:

Esimerkiksi 8 %:n vuosituotto ja 2 %:n inflaatio tarkoittavat 5,88 %:n reaalista vuosituottoa. Oletusesimerkin 8,45 % vastaa 2 %:n inflaatiolla 6,32 %:n reaalituottoa. Syötä laskuriin omistusaikasi keskimääräinen inflaatio. Pääomatulot vaikuttavat myös koko vuoden verotukseesi, jonka voit tarkistaa tuloverolaskurilla.

Yleisimmät virheet sijoituksen tuoton laskemisessa

• Kokonaistuotto jaetaan vuosilla. Keskimääräinen vuosituotto pitää laskea korkoa korolle -kaavalla, muuten pitkän aikavälin tuotto näyttää todellista suuremmalta.
• Kuukausisäästäjä käyttää CAGR:ää. Kun rahaa on sijoitettu vähitellen, oikea mittari on sisäinen korko. Muuten tuotto aliarvioidaan, koska viimeiset erät ovat olleet sijoitettuina vain hetken.
• Verosta vähennetään 30 % koko voitosta vertaamatta olettamaan. Pitkään omistetun sijoituksen vero on usein pienempi hankintameno-olettamalla.
• Osingot ja kulut unohtuvat. Osinkoja maksavan osakkeen tuotto jää liian pieneksi, ja kulut taas paisuttavat tuottoa, jos niitä ei vähennetä.
• Nimellistä tuottoa verrataan ostovoimaan. Kymmenen vuoden aikana inflaatio voi syödä merkittävän osan tuotosta, joten katso myös reaalituotto.

Laskuri välttää nämä virheet: se laskee vuosituoton oikealla kaavalla, käyttää kuukausisäästölle ja erille sisäistä korkoa, vertaa verotuksessa molempia hankintamenon laskutapoja ja näyttää tuloksen myös inflaation jälkeen. Kaikki laskelman vaiheet näkyvät eriteltyinä, joten voit tarkistaa luvut itse ja käyttää niitä veroilmoituksen tarkistamiseen.

Laskuri on suuntaa antava. Lopullinen vero määräytyy kaikkien saman vuoden pääomatulojesi ja -tappioidesi perusteella. Tarkista myynnit esitäytetystä veroilmoituksesta OmaVerossa.